Отчет Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком» о проведенной работе за 2011 год

На рассмотрение Совета директоров АО «Казахтелеком» представляется Отчет Комитета по аудиту о проведенной работе за 2011 год. Данный отчет содержит информацию о составе Комитета, участии в заседаниях Комитета, основных принятых решениях.

Состав Комитета по аудиту

В соответствии с протоколами Совета директоров №41 от 28.09.2009 года и №5 от 19.03.2010 года состав Комитета по аудиту в 2011 году оставался неизменным:

Председатель Комитета:

Ларионов Дмитрий Владимирович, ТОО «BDO Казахстанаудит», Партнер по международным связям/проектам.

Члены Комитета:

Акентьева Наталья Евгеньевна, ТОО «Иволга-Холдинг», Заместитель Генерального Директора по корпоративному развитию; 
Окаев Ермек Кабиевич, ТОО «Издательский Дом «Бико», Генеральный директор.

Председатель и члены Комитета являются независимыми директорами Общества и соответствуют критериям признания независимости директоров, предусмотренным подпунктом 20 статьи 1 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах».

Участие в заседаниях Комитета по аудиту в 2011 году

Ларионов Д.В. – 100%-ное участие в заседаниях Комитета; 
Акентьева Н.Е. – участие в заседаниях Комитета составляет 91,7% (отсутствовала в 1 заседании в связи с нахождением в служебной командировке); 
Окаев Е.К. – 100%-ное участие в заседаниях Комитета.

В соответствии с Положением о Комитете по аудиту, утвержденным решением Совета директоров №2 от 01.03.2010 года, Председателем Комитета на заседания были приглашены для представления информации по вопросам повестки дня:

  1. руководитель Службы внутреннего аудита;
  2. ведущий партнер и другие представители внешнего аудитора ТОО «Эрнст энд Янг»;
  3. представители Общества, в том числе главный бухгалтер.

Работа и основные принятые решения Комитета по аудиту

Комитетом по аудиту в 2011 году проведено 12 заседаний, в том числе 1 заочное, на которых рассмотрено 75 вопросов, и даны соответствующие рекомендации Совету директоров Общества, в частности:

  1. Рассмотрение консолидированной финансовой отчетности АО «Казахтелеком» за 2010 год.
  2. Проведение встреч с независимым аудитором ТОО «Эрнст энд Янг».
  3. Утверждение плана работы Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком» на 2011 год.
  4. Рассмотрение квартальных Отчетов о деятельности Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» и по итогам 2010 года.
  5. О премировании работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам квартала.
  6. Одобрение Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» на 2011 год; Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» на 2012 год.
  7. Об определении размера оплаты услуг аудиторской организации на 2011 год.
  8. Об одобрении существенных условий проекта договора с внешним аудитором на проведение аудита годовой финансовой отчетности Общества.
  9. Рассмотрение отчета о внедрении Политики АО «Казахтелеком» по организации информирования о неэтичных/неправомерных действиях в отношении заинтересованных лиц - «Горячая линия».
  10. Рассмотрение Корпоративной учетной политики АО «Казахтелеком».
  11. Об определении единой аудиторской организации на 2011 год для осуществления аудита консолидированной финансовой отчетности АО «Казахтелеком» и АО «Нурсат», финансовой отчетности АО «Алтел».
  12. Рассмотрение Стратегии АО «Казахтелеком» в области корпоративной социальной ответственности на 2011–2020 годы.
  13. Рассмотрение отчета по управлению рисками АО «Казахтелеком».
  14. Рассмотрение анализа целесообразности наличия в структуре АО «Казахтелеком» Департамента финансового контроля, Отделов внутреннего аудита филиалов АО «Казахтелеком» с оценкой дублирования функций названных структурных единиц.
  15. Заслушивание отчетов по выполнению протокольных поручений Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком».
  16. Рассмотрение Стратегии развития Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» на 2011-2013 гг.
  17. Рассмотрение должностных инструкций Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком»: Руководителя, Главного менеджера, Менеджера; Руководства по развитию карьеры сотрудников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» и Типовой формы Индивидуального плана развития; Программы гарантии и повышения качества внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
  18. Рассмотрение перечня предложений компаний по вопросам IT-аудита в рамках косорсинга, и Технического задания по проекту «Проведение независимой оценки эффективности системы управления рисками», а также предложений от компаний «PricewaterhouseCoopers», «KPMG».
  19. Рассмотрение регламента по процедурам и срокам представления ежегодной и промежуточной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО или другими основами подготовки и представления финансовой отчетности.
  20. План мероприятий по устранению выявленных недостатков и ошибок, выявленных в результате проверки процесса закупок, инсталляции, введения в эксплуатацию технологического оборудования и анализа процесса приемки оборудования и строительно-монтажных работ.
  21. Отчет по исполнению ранее полученных рекомендаций Комитета по аудиту
  22. Рассмотрение срока предоставления информации об использовании бухгалтерских оценок и суждений, связанных с анализом и пересмотром сроков полезного использования основных средств и оценки возмещаемости дебиторской задолженности, согласованного с Комитетом по стратегическому планированию. Рассмотрение Положения (бизнес процесс) по пересмотру сроков полезного использования основных средств.
  23. Рассмотрение информации о реализации персональной ответственности по фактам обнаружений Службы внутреннего аудита по результатам проверок ДКП, ДТК, ДСТИ в отношении ответственных лиц на уровне руководителей Дирекций (Генеральных директоров дирекций).
  24. Рассмотрение действующей схемы взаимодействия функций управления рисками и финансового контроля в Департаменте финансового контроля.

Давая оценку работы Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком», необходимо отметить, что данный Комитет при исполнении обязанностей действует в интересах Общества, добросовестно и разумно.

Комитет  осуществляет тщательный надзор над аудиторским процессом, регулярно взаимодействует со Службой внутреннего  аудита  и проводит встречи с внешним аудитором.

Также необходимо отметить, что в соответствии с наилучшей международной практикой корпоративного управления положительным обстоятельством является тот факт, что председатель Комитета имеет высокую квалификацию в области аудита и финансов.

Председателем и членами Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком», благодаря их квалификации и опыту, проделана большая работа, которая внесла ощутимый вклад в деятельность Совета директоров АО «Казахтелеком» и Общества в целом, решения вопросов финансово-экономического и инвестиционного планирования,  аудита, рисков и пр.

Таким образом, в 2011 году Комитетом по аудиту были выполнены цели, задачи и функциональные обязанности, установленные для Комитета по аудиту Кодексом корпоративного управления Общества, Положением о Комитете по аудиту, решениями Совета директоров Общества, поручениями Совета директоров, а также планом работы Комитета на 2011 год.

Сообщите об ошибке портала

Здравствуйте! Если что-то пошло не так, пожалуйста, оповестите нас о найденной ошибке, чтобы она была устранена в ближайшее время
Скриншот ошибки
Описание ошибки
Дополнительные изображения

Введите код с картинки
Captcha