Решения Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком» за 2011 год

№1 от 12.01.2011 1. Рассмотрение статуса аудита консолидированной финансовой отчетности АО "Казахтелеком" за 2010 год, встреча с независимым аудитором ТОО «Эрнст энд Янг»;
2. Утверждение плана работы Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком» на 2011 год;
3. Рассмотрение Отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО "Казахтелеком" по итогам 4 квартала 2010 года;
4. О премировании работников Службы внутреннего аудита АО "Казахтелеком" по итогам 4 квартала 2010 года;
5. Рассмотрение Отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО "Казахтелеком" по итогам 2010 года;
6. Об одобрении Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита АО "Казахтелеком" на 2011 год;
7. О статусе исполнения протокольных поручений, данных Советом директоров (протокол №15 от 13.12.2010 года)/Комитетом по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком» (протокол №6 от 03.11.2010г.):
7.1. Комитету по аудиту рассмотреть заключение Комиссии по рассмотрению фактов, изложенных в Отчете за 2 квартал 2010 года Службы внутреннего аудита, после чего внести результаты и предложения на рассмотрение Совета директоров;
7.2. Финансово-экономическому блоку АО «Казахтелеком» представить на следующее заседание Комитета по аудиту пересмотренное Руководство по управлению рисками и Стратегии по управлению рисками; Правлению АО «Казахтелеком» проработать варианты организационной структуры управления рисками АО «Казахтелеком», обеспечивающей независимость риск-менеджмента, в т.ч. рассмотреть возможность вывода подразделения по управлению рисками в непосредственное подчинение Совета директоров АО «Казахтелеком»;
7.3. Правлению АО «Казахтелеком» представить на следующее заседание Комитета по аудиту план мероприятий по управлению риском «Недостижение плановых показателей инвестиционных проектов в Обществе», включая меры по внедрению мониторинга, оценки, анализа доходности и окупаемости инвестиционных проектов (с последующим переносом вопроса на рассмотрение на ближайшее заседание Комитета по стратегическому планированию Совета директоров АО «Казахтелеком»);
7.4. Службе внутреннего аудита представить на следующее заседание Комитета по аудиту детальную расшифровку Бюджета на обучение и повышение квалификации работников Службы внутреннего аудита "Казахтелеком" на 2011 год.
8. Рассмотрение вопроса о расторжении трудового договора с работником Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по собственному желанию на основании заявления последнего.
№2 от 28.01.2011

1. Об определении размера оплаты услуг аудиторской организации на 2011 год.
2. Об одобрении существенных условий проекта договора с внешним аудитором на проведение аудита годовой финансовой отчетности Общества.
3. Рассмотрение результатов аудиторской проверки «Оценка системы внутренних контролей над основными бизнес-процессами Объединения «Дальняя связь» - филиала АО «Казахтелеком».
4. Рассмотрение отчета о внедрении Политики АО «Казахтелеком» по организации информирования о неэтичных/неправомерных действиях в отношении заинтересованных лиц - «Горячая линия».

№3 от 06.04.2011 1) Встреча с ТОО «Эрнст энд Янг», независимым аудитором АО «Казахтелеком»:
а) Рассмотрение аудированной консолидированной финансовой отчетности АО «Казахтелеком» за 2010 год, подготовленной в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности (МСФО).
б) Рассмотрение Письма рекомендации ТОО «Эрнст энд Янг» руководству и Совету директоров АО «Казахтелеком».
в) Рассмотрение рекомендаций независимого аудитора, относящихся к разделу «Прозрачность, аудит и управление рисками предприятия», Отчет о рейтинге корпоративного управления GAMMA АО «Казахтелеком».
2) Рассмотрение Корпоративной учетной политики АО «Казахтелеком».
№4 от 25.04.2011 «Об определении единой аудиторской организации на 2011 год для осуществления аудита консолидированной финансовой отчетности АО «Казахтелеком» и АО «Нурсат», финансовой отчетности АО «Алтел»
№5 от 06.05.2011 1. Рассмотрение Стратегии АО «Казахтелеком» в области корпоративной социальной ответственности на 2011–2020 годы.
2. Рассмотрение Отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 1 квартала 2011 года.
3. О премировании работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 1 квартала 2011 года.
4. Об одобрении кандидатуры на вакантную должность менеджера Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
5. Об организационной структуре, штатной численности, штатном расписании, схеме оплаты труда Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
5.1. Об организационной структуре Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
5.2. Об увеличении штатной численности, штатном расписании Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
5.3. О Схеме оплаты труда работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
5.4. О должностных инструкциях работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
6. О назначении работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком»/кандидатов на действующие вакантные должности согласно новым штатному расписанию, схеме оплаты труда.
7. Заслушивание Корпоративного секретаря АО «Казахтелеком» по вопросам «Горячей линии».
№6 от 10.06.2011 1. Рассмотрение промежуточных этапов Стратегии АО «Казахтелеком» в области корпоративной социальной ответственности на 2011–2020 годы.
№7 от 16.06.2011 1. Отчет по управлению рисками АО «Казахтелеком».
2. Об одобрении «Правил оценки и управления операционными рисками АО «Казахтелеком» и «Правил управления валютным риском АО «Казахтелеком».
3. Рассмотрение анализа целесообразности наличия в структуре АО «Казахтелеком» Департамента финансового контроля, Отделов внутреннего аудита филиалов АО «Казахтелеком» с оценкой дублирования функций названных структурных единиц.
4. Рассмотрение анализа на соответствие работников Отделов внутреннего аудита филиалов АО «Казахтелеком» квалификационным требованиям, установленным для внутренних аудиторов АО «Казахтелеком».
№8 от 28.07.2011 1. О некоторых вопросах Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
1.1 Рассмотрение Отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 2 квартала 2011 года.
1.2 О премировании работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 2 квартала 2011 года.
1.3 О назначении Главного менеджера Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
1.4 О пересмотре должностного оклада Руководителя Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
2. Заслушивание отчетов по выполнению протокольных поручений Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком».
2.1 Рассмотрение текущего статуса Стратегии АО «Казахтелеком» в области корпоративной социальной ответственности на 2011–2020 годы.
2.2 Заслушивание отчета Департамента финансового контроля по исполнению протокольных поручений Комитета по аудиту Совета директоров АО «Казахтелеком».
2.3 Отчет по управлению рисками АО «Казахтелеком».
№9 от 09.09.2011 1. Рассмотрение Стратегии АО «Казахтелеком» в области корпоративной социальной ответственности и устойчивого развития на 2011–2020 годы.
2. Отчет Рабочей группы по проведению проверки процесса закупок, инсталляции, введения в эксплуатацию технологического оборудования и анализа процесса приемки оборудования и строительно-монтажных работ.
3. Отчет Департамента финансового контроля и Департамента бухгалтерского учета и отчетности о нарушениях в выявленных проблемных областях финансового контроля.
4. Отчет по исполненным мероприятиям по управлению риском «Снижение операторами потребления услуг Общества».
5. Отчет по исполненным мероприятиям по управлению риском «Недостижение плановых показателей инвестиционных проектов, включенных в БКВ».
6. Отчет по исполненным мероприятиям по управлению риском «Неисполнение контрагентами договорных обязательств».
7. Рассмотрение краткого отчета Службы внутреннего аудита «Контроль закупок оборудования телекоммуникации на соответствие требуемых стандартов, спецификации и соответствие природно-климатическим условиям региона».
8. Рассмотрение Стратегии развития Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» на 2011-2013 гг.
9. Рассмотрение должностных инструкций Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком»: Руководителя, Главного менеджера, Менеджера.
10. Рассмотрение Руководства по развитию карьеры сотрудников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» и Типовой формы Индивидуального плана развития.
11. Рассмотрение Программы гарантии и повышения качества внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
№10 от 20.10.2011 1. Рассмотрение Отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 3 квартала 2011 года (Проверка деятельности СВА ДЗО (С1-В); Анализ выполнения Обществом рекомендаций внешних аудиторов и СВА (DE)).
2. Рассмотрение перечня предложений компаний по вопросам IT-аудита в рамках косорсинга.
3. Рассмотрение Технического задания по проекту «Проведение независимой оценки эффективности системы управления рисками», организованному в соответствии с Планом мероприятий по совершенствованию корпоративного управления в АО «Казахтелеком» на 2011 год, утвержденному Советом директоров АО «Казахтелеком» (согласно которому Председателю Комитета по аудиту, СВА, ДФК, необходимо в 4 квартале 2011г. обеспечить проведение независимой оценки КСУР), а также предложений от компаний «PricewaterhouseCoopers», «KPMG» и «Ernst &Young» с описанием подходов и методологий, используемых этими компаниями для оценки систем управления рисками в организациях.
4. О рассмотрении проекта Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» на 2012 год.
5. Рассмотрение предложений на основе рекомендаций внешнего аудитора об изменении организационной структуры и распределении обязанностей Департамента бухгалтерского учета и отчетности.
6. Рассмотрение регламента по процедурам и срокам представления ежегодной и промежуточной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО или другими основами подготовки и представления финансовой отчетности.
№11 от 08.11.2011 1. Рассмотрение Отчета о деятельности Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 3 квартала 2011 года: - отчет «Обслуживание сервисных контрактов, в том числе организация ремонта поврежденных блоков и узлов (C2-H).
2. О премировании работников Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» по итогам 3 квартала 2011 года.
3. План мероприятий по устранению выявленных недостатков и ошибок, выявленных в результате проверки процесса закупок, инсталляции, введения в эксплуатацию технологического оборудования и анализа процесса приемки оборудования и строительно-монтажных работ.
4. Информация ДФК и ДБУиО относительно анализа нарушений в выявленных проблемных областях финансового контроля, в том числе строительство, госзакупки, списание ДЗ, с целью систематизации и исключения ошибок для автоматизации областей и исключения человеческого фактора.
5. Презентация по Регистру рисков АО «Казахтелеком» 2011 года.
6. Отчет по исполнению ранее полученных рекомендаций Комитета по аудиту, касающихся передачи процесса управления рисками в непосредственное подчинение Председателя Правления Общества.
7. Рассмотрение графика ввода показателей КСО и устойчивого развития в социальные отчеты АО «Казахтелеком».
№12 от 06.12.2011 1. Встреча с ТОО «Эрнст энд Янг».
2. О внесении изменений, дополнений во внутренние документы АО «Казахтелеком» по вопросам внутреннего аудита.
3. Об одобрении Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком» на 2012 год.
4. Об одобрении кандидатуры на вакантную должность Менеджера Службы внутреннего аудита АО «Казахтелеком».
5. Рассмотрение вопроса о необходимости внесения дополнений и изменений в документирование процесса подготовки финансовой отчетности согласно рекомендациям внешних аудиторов.
6. Рассмотрение срока предоставления информации об использовании бухгалтерских оценок и суждений, связанных с анализом и пересмотром сроков полезного использования основных средств и оценки возмещаемости дебиторской задолженности, согласованного с Комитетом по стратегическому планированию. Рассмотрение Положения (бизнес процесс) по пересмотру сроков полезного использования основных средств.
7. Рассмотрение информации о реализации персональной ответственности по фактам обнаружений Службы внутреннего аудита по результатам проверок ДКП, ДТК, ДСТИ в отношении ответственных лиц на уровне руководителей Дирекций (Генеральных директоров дирекций).
8. Рассмотрение действующей схемы взаимодействия функций управления рисками и финансового контроля в Департаменте финансового контроля. 9. Рассмотрение отчета о внедрении Политики АО «Казахтелеком» по организации информирования о неэтичных/неправомерных действиях в отношении заинтересованных лиц - «Горячая линия».

Сообщите об ошибке портала

Здравствуйте! Если что-то пошло не так, пожалуйста, оповестите нас о найденной ошибке, чтобы она была устранена в ближайшее время
Скриншот ошибки
Описание ошибки
Дополнительные изображения